3.投資信託の税金と手数料

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投資信託に関連する税金と手数料は、投資の成果を最大化するために理解しておくべき重要な要素です。以下に、これらの要素について簡潔に説明します。

手数料

購入時手数料

  • 投資信託を購入する際に支払う費用です。ノーロードファンド(0%手数料)から3%以上のものまでさまざまです。

信託報酬

  • 投資信託を保有している間にかかる費用で、日割りで差し引かれます。年率は0.1%〜2.5%の範囲です。

信託財産留保額

  • 投資信託を解約する際に基準額の約0.3%が差し引かれる場合があります。

税金

譲渡益税

  • 投資信託を売却した際、取得コストを上回る差額に20.315%の譲渡税が課税されます。

分配金税

  • 投資信託から受け取る分配金にも20.315%の税金がかかりますが、元本払戻金(特別分配金)は課税対象外です。

税金がかからないケース

  • NISA口座での投資や、特定口座内で損失がある場合は税金がかからないこともあります。

これらの手数料と税金を考慮に入れて投資計画を立てることが、投資信託を効果的に活用する鍵となります。次回は「コストとリスクの管理」について詳しく見ていきます。