3.投資信託の税金と手数料
投資信託に関連する税金と手数料は、投資の成果を最大化するために理解しておくべき重要な要素です。以下に、これらの要素について簡潔に説明します。
手数料
購入時手数料
- 投資信託を購入する際に支払う費用です。ノーロードファンド（0%手数料）から3%以上のものまでさまざまです。
信託報酬
- 投資信託を保有している間にかかる費用で、日割りで差し引かれます。年率は0.1%〜2.5%の範囲です。
信託財産留保額
- 投資信託を解約する際に基準額の約0.3%が差し引かれる場合があります。
税金
譲渡益税
- 投資信託を売却した際、取得コストを上回る差額に20.315％の譲渡税が課税されます。
分配金税
- 投資信託から受け取る分配金にも20.315％の税金がかかりますが、元本払戻金（特別分配金）は課税対象外です。
税金がかからないケース
- NISA口座での投資や、特定口座内で損失がある場合は税金がかからないこともあります。
これらの手数料と税金を考慮に入れて投資計画を立てることが、投資信託を効果的に活用する鍵となります。次回は「コストとリスクの管理」について詳しく見ていきます。
