NISAの20年非課税期間が終了したらどうなる？知っておくべきポイント

NISAの20年間の非課税期間が終了すると、あなたの投資にはどんな変化が起きるのでしょうか。本記事では、NISA非課税期間終了後の具体的な影響と、その後の運用について解説します。非課税期間が終わるということは、あなたの投資戦略に大きな影響を及ぼす可能性があるのです。

現行NISA非課税期間中のシミュレーション

現状の投資概況

• 投資期間：3年7ヶ月
• 投資信託：楽天・全米株式インデックス・ファンド
• 時価評価額：2,027,070円
• 含み益：+633,270円（+45.43%）

20年目までのシミュレーション

• 仮定リターン率：6%
• 20年目までの非課税期間中の時価評価額：約4,381,500円
• 含み益：約2,354,430円（含み益率約116.18%）

NISA非課税期間終了後の運用変化

• 20年後に非課税期間が終了するため、現在保有中の投資信託は一旦売却されたこととなります。
• 売却時の利益に対しては課税されず、売却額はそのまま特定口座に移行されます。
• その後も特定口座で運用は続けられますが、新たな売却時には課税されます。
• つまり、非課税期間終了時に1回強制的に利確（利益確定）されることになります。

結論/まとめ

NISAの非課税期間が終了すると、それまでの投資利益は一旦確定され、特定口座に移されます。この点を踏まえて、非課税期間終了後の運用戦略を計画することが重要です。この変化を理解し、自分の投資計画にどのように取り入れるかを考えることが、将来の資産形成に役立ちます。